Steuer Software Für Optionen Handel

Umfassende Anleitung: Besondere Steuerregeln für Optionen Es gibt spezifische Steuerregeln, die alle Optionshändler verstehen sollten. In diesem Leitfaden werden einige Aspekte der Meldung von Steuern aus dem Optionshandel erläutert. Wir werden spezifische Anpassungen vorweisen, die erforderlich sind, wenn Optionen verkauft, abgelaufen oder ausgeübt werden. Und wir werden spezielle Regeln prüfen, die für einige ETF - und Indexoptionen gelten. Steuerregeln für die Berechnung von Kapitalgewinnen aus Handelsoptionen Die Berechnung von Veräußerungsgewinnen aus Handelsoptionen fügt bei der Einreichung Ihrer Steuern zusätzliche Komplexität hinzu. Eine Aktienoption ist ein Wertpapiervertrag, der dem Eigentümer das Recht, aber nicht die Verpflichtung vermittelt, eine bestimmte Aktie zu einem bestimmten Preis zu einem bestimmten Zeitpunkt zu kaufen oder zu verkaufen. Dieses Recht wird vom Verkäufer der Option gegen den vom Käufer gezahlten Betrag (Prämie) gewährt. Alle Gewinne oder Verluste aus Handelsaktivitäten werden als Veräußerungsgewinne oder - verluste behandelt und im IRS-Zeitplan D und Formular 8949 ausgewiesen. Besondere Regeln gelten beim Verkauf von Optionen: IRS Publikation 550 Seite 60 enthält eine Tabelle, was passiert, wenn eine PUT - oder CALL-Option vom Inhaber verkauft wird: Melden Sie die Kosten des Anrufs als Kapitalverlust am Tag, an dem er abläuft. Melden Sie den Betrag, den Sie für den Anruf erhalten haben, als kurzfristiger Kapitalgewinn Wenn Sie der Inhaber einer Put - oder Call-Option sind (Sie haben die Option gekauft) und es läuft, wird Ihr Gewinn oder Verlust als kurzfristige oder langfristige, Langfristige Kapitalgewinn je nachdem, wie lange Sie die Option gehalten haben. Wenn Sie die Option für 365 Tage oder weniger gehalten haben, bevor es abgelaufen ist, ist es ein kurzfristiger Kapitalgewinn. Wenn Sie die Option für mehr als 365 Tage, bevor es abgelaufen hält, ist es ein langfristiger Kapitalgewinn. Allerdings, wenn Sie der Verfasser einer Put - oder Call-Option sind (Sie haben die Option verkauft) und es läuft ab, wird Ihr Gewinn oder Verlust als kurzfristig betrachtet, egal wie lange Sie die Option gehalten haben. Klingt einfach genug, aber es wird viel komplizierter, wenn deine Option ausgeübt wird. Optionsübungen und Stockzuweisungen Da alle Optionskontrakte dem Käufer das Recht geben, eine bestimmte Aktie zu einem festgelegten Preis zu kaufen oder zu verkaufen (der Ausübungspreis), wird bei Ausübung einer Option jemand ihre Rechte ausgeübt und Sie können gezwungen sein, die Aktie zu kaufen (Die Aktie wird an Sie gelegt) bei der PUT-Option Ausübungspreis, oder Sie können gezwungen werden, die Aktie zu verkaufen (die Aktie wird von Ihnen abgerufen) bei der CALL Option Ausübungspreis. Es gibt spezielle IRS-Regeln für Optionen, die ausgeübt werden. Ob Sie als Inhaber der Option (Sie kauften die Option) Ihre Rechte ausgeübt, oder jemand anderes als Inhaber der Option (Sie verkauften die Option) ihre Rechte ausgeübt haben. IRS Publikation 550 Seite 60 enthält eine Tabelle, was passiert, wenn eine PUT - oder CALL-Option ausgeübt wird: Wenn Sie der Inhaber sind: Wenn Sie der Verfasser sind: Fügen Sie die Kosten des Anrufs zu Ihrer Basis in der gekauften Aktie hinzu. Erhöhen Sie den Betrag, der beim Verkauf der Aktie realisiert wurde, um den Betrag, den Sie für den Anruf erhalten haben. Ihre Optionsposition wird daher nicht auf dem Zeitplan D Form 8949 gemeldet, aber der Erlös ist in der Bestandsposition aus der Abtretung enthalten. Beim Importieren von Optionsausübungsgeschäften aus Maklern gibt es keine automatisierte Methode, um die Kostenbasis der zuzuordnenden Bestände anzupassen. Broker bieten nicht genügend Details, um zu ermitteln, welche Aktiengeschäfte angepasst werden sollen und welche Optionstransaktionen gelöscht werden sollen. Die TradeLog-Software beinhaltet eine Option ExerciseAssign-Funktion, die es Benutzern ermöglicht, Anpassungen für die meisten Übungs - und Zuordnungssituationen vorzunehmen. Weitere Informationen finden Sie in unserem Benutzerhandbuch. Selling Puts schafft Steuerprobleme Setzen Sie verkaufen, oder Schreiben Put, ist sehr beliebt in einem Bullenmarkt. Der Vorteil dieser Strategie ist, dass Sie erhalten, um die Prämie erhalten aus dem Verkauf der Put erhalten, wenn der Markt bewegt sich in zwei aus der drei möglichen Richtungen. Wenn der Markt steigt, halten Sie die Prämie, und wenn es sich seitwärts bewegt, halten Sie die Prämie. Zeitverfall, der allen Optionen innewohnt, liegt auf Ihrer Seite. Eine nette Strategie. Steuerbereitstellungsprobleme Da der Fokus unserer Website die Traderbesteuerung und nicht ein Kommentar zu verschiedenen Optionshandelsstrategien ist, werden wir unsere Diskussion über die möglichen Probleme konzentrieren, die diese besondere Strategie manchmal schafft, wenn man versucht, Ihre Steuern vom Handel vorzubereiten. Wenn der Markt nach unten geht (eine der drei möglichen Richtungen), können Sie sich die Besitz der Aktie finden, da die Option ausgeübt werden kann und die Aktie bei Ihnen zum Ausübungspreis ankommt. IRS Publikation 550 besagt, dass, wenn Sie der Schreiber einer Put-Option, die ausgeübt wird, müssen Sie quotReduce Ihre Basis in der Aktie kaufen Sie durch die Menge, die Sie für die put. quot erhalten Real World Beispiel Dies mag einfach klingen, aber wie üblich Wenn es um Steuern und die reale Welt geht, ist nichts ganz so einfach wie das folgende Beispiel zeigen wird: Mit Aktien ABC Handel über 53, Joe beschließt, zehn ABC NOV 50 PUT Optionen zu verkaufen und sammeln eine schöne Prämie von 4,90 pro Vertrag oder 4.900,00 . Mit der laufenden Unterstützung bei 51.00 und weniger als 5 Wochen bis zum Verfall, diese Optionen ablaufen wertlos und Joe hält die Prämie. Darüber hinaus ist Joe bis zu 45.10 (50.00 - 4.90) rentabel. So weit, ist es gut. Aber unerwartet geht der Markt gegen Joe, und ABC fällt unter die 50er Reichweite. Joe ist immer noch rentabel, aber er ist jetzt offen für die Option, die ausgeübt wird und die Aktie zugewiesen oder zu ihm bei 50. Hier ist, wo der Spaß beginnt: Wenn alle zehn der Optionskontrakte ausgeübt werden, dann werden 1.000 Aktien an ihn gestellt Zum Ausübungspreis von 50. Seine Brokerage Handelsgeschichte wird dies als Kauf von 1.000 Aktien bei 50 Stück für eine Gesamtkosten von 50.000 zeigen. Aber nach den IRS-Regeln, bei der Vorbereitung seiner Steuern, muss Joe die Kostenbasis der 1.000 Aktien um den Betrag, den er vom Verkauf der Put erhalten hat, reduzieren. 50.000 - 4.900,00 45.100,00 (Joes bereinigte Kostenbasis für die 1.000 Aktien) Aber wie ich schon sagte, ist nichts in der realen Welt einfach. Was passiert, wenn die zehn Verträge nicht alle gleichzeitig ausgeübt werden Was passiert, wenn zwei Verträge am ersten Tag, drei am zweiten Tag, vier weitere später am zweiten Tag ausgeübt werden, und einer am Tag drei, was dazu führt, dass er vier verschiedene Lose kauft ABC-Aktie wird bei 50 pro Aktie gekauft Wie wird die Prämie aus den Puts unter den verschiedenen Aktienaufträgen aufgeteilt. Sie haben es geschätzt, Joe hat am ersten Tag bei einer Gesamtsumme von 10.000 200 Aktien gekauft, aber er muss seine Kostenbasis reduzieren Um 20 (210) der 4900 Prämie, die aus den Puts erhalten wurde. So würde seine Nettokostenbasis für diese 200 Aktien zu 9.120 (10.000 - 980.00) Provisionen nicht enthalten sein. Gleiches gilt für die drei weiteren Käufe von 300, 400 und 100 Aktien jeweils mit der verbleibenden Optionsprämie entsprechend. Darüber hinaus muss der Optionshandel ausgeschaltet werden, da der Betrag aus dem Optionsverkauf bei der Reduzierung der Aktienkostenbasis berücksichtigt wurde. Brokerages Angebot wenig Hilfe Jetzt würden Sie denken, dass alle diese erforderliche Buchhaltung würde von Ihrem Börsenmakler gepflegt werden. Kaum. Vor dem Steuerjahr 2014 berichten die meisten Makler einfach über die einzelnen Options - und Aktienkaufgeschäfte und überlassen den Rest an Sie. Einige Makler versuchen, die ausgeübten Optionen und die entsprechenden Bestandsaufträge zu identifizieren, aber lassen viel zu wünschen übrig, wie sie es tun. TradeLog Software zur Rettung: Dies ist ein äußerst schwieriges, wenn nicht unmögliches Problem, mit jedem automatisierten Handelsbuchhaltungs - und Steuer-Software-Programm zu überwinden. Nur wenige, wenn überhaupt, steuern Software-Programme für Händler oder Investoren entworfen, um dies ohne viel Aufhebens und manuelle Anpassung. Zum Glück ist TradeLog in der Lage, alle notwendigen Anpassungen mit nur wenigen Mausklicks auszuführen Exchange Traded Broad-Based Index Optionen Wenn Sie Exchange Traded Index Optionen (ETFETN Optionen) oder andere Nicht-Equity-Optionen wie auf Anleihen, Rohstoffe handeln Oder Währungen, die Ergebnisse eines Verkaufs werden unterschiedlich behandelt. Zum Beispiel sind Optionen auf SPX, OEX und NDX nicht direkt oder indirekt mit einem bestimmten Eigenkapital (Aktien) verbunden, sondern sind börsengehandelte Optionen von Indexaktien. Diese unterliegen den Bestimmungen des IRS-Kodex § 1256, wonach Gewinne oder Verluste aus dem Verkauf dieser Wertpapiere der 6040-Regel unterliegen (60 Gewinne und Verluste sind langfristig und 40 sind kurzfristig, unabhängig davon Wie lange die Wertpapiere gehalten werden). Nicht-Equity-Optionen werden in der Regel auf IRS Form 6781 (Gewinne und Verluste aus Abschnitt 1256 Verträge und Straddles) gemeldet. Bitte beachten Sie unsere Broad-Based Index Options Benutzerhandbuch für eine vollständige Liste der von TradeLog markierten Indexoptionen als Abschnitt 1256 Verträge. TradeLog ermöglicht es Benutzern, zusätzliche Wertpapiere als breit angelegte Indexoptionen in den globalen Optionen-Einstellungen zu definieren. Es gab viele widersprüchliche Meinungen darüber, ob QQQQ, DIA und SPY Optionen als Abschnitt 1256 Verträge behandelt werden sollten oder nicht. Da diese nicht in bar zu begleichen, wie die meisten Abschnitt 1256 Verträge, einige schlagen vor, dass diese nicht Abschnitt 1256 Verträge sind. Andere fühlen, dass sie die Definition einer Quartett-basierten Quot-Index-Option erfüllen und daher als Abschnitt 1256 Verträge behandelt werden können. Ein aktueller Artikel in Forbes Magazin hebt hervor, wie komplex die Steuergesetze sind, wenn es um Optionen und ETFs geht und warum Sie sich nicht auf Ihren Broker 1099-B für die richtige steuerliche Behandlung verlassen können: Steuerliche Behandlung kann mit Optionen und ETFs schwierig sein. Wie immer ist es am besten, mit Ihrem Steuerfachmann um Rat zu kümmern, bevor Sie Ihre Index-Optionen Trades willkürlich kategorisieren. TradeLog generiert IRS-feste Steuerberichterstattung für Optionshändlern. Bitte beachten Sie: Diese Informationen werden nur als allgemeine Anleitung zur Verfügung gestellt und sind nicht als offizielle IRS-Anleitung zu verstehen. Cogenta Computing, Inc. macht keine Investitionsempfehlungen oder stellt keine finanzielle, steuerliche oder juristische Beratung zur Verfügung. Sie sind allein verantwortlich für Ihre Investitions - und Steuerberichtsentscheidungen. Bitte wenden Sie sich an Ihren Steuerberater oder Buchhalter, um Ihre spezifische Situation zu besprechen. TRADER STEUERN DONE RIGHT Kundenreferenzen TradeLog hat diese monumentale Aufgabe möglich gemacht. Alle Aspekte sind hervorragend. Eine der besten Erfahrungen, die ich je hatte. Ihre Unterlagen, Tutorials, Kenntnisse und Einblicke in den Steuerprozess und die Implikationen, auch die Klarheit des Anmeldeprozesses. Die beste Software-Unterstützung und Antwort, die ich erlebt habe. Und ich habe viel gelernt. Mdash M. Freehill Meine Steuern würden ohne TradeLog so schwierig sein. Je mehr ich benutze, desto erstaunt, was es tun kann. Wenn ich meine Steuern an die IRS schicke, bin ich mir sicher, dass ich meine Berichterstattung sichern kann und weiß, dass es richtig ist. Verbinden Sie die vielen Tausenden von Händlern, die mit TradeLog eine intelligentere Steuererklärung eingereicht haben. Spätestens aus dem Blog Copyright Kopie 1999-2017 Cogenta Computing Inc. Alle Rechte vorbehalten. Unter den steuerlichen Implikationen des Handels Wie können Händler Steuern steuern intelligenter Große Frage. Wenn Sie Angst haben, die steuerlichen Implikationen Ihres Handels vom vorherigen Steuerjahr zu enträtseln, nows eine schöne Zeit, um diese Probleme zu erhalten. (In der Tat, je früher Sie diese Probleme angehen, desto mehr Kopfschmerzen Sie sich für den Rest dieses Jahres und in die Zukunft sparen.) Mit nur ein paar Grundlagen unter Ihrem Gürtel, youll bereit sein, Partner mit Ihrem Steuerberater früh und verwalten Ihre Handelssteuern proaktiv für weniger Verschlimmerung und (hoffentlich) weniger Steuern, die später bezahlt werden. Youll bemerken unseren Schrei an Ihren Steuerberater über Heres eine zweite. Bei TradeKing waren keine Steuerfachleute, die Steuerberatung anbieten, noch kennen wir die Besonderheiten Ihres vollen Steuerprofils oder Geschichte. Viele der Beispiele in diesem Artikel sind vereinfacht und können Ihre steuerliche Situation (wenn überhaupt) nicht vollständig widerspiegeln. Plus, diese Beispiele gelten für die Steuer-Code ab 2010. Denken Sie daran, die Steuer-Code ist komplex und ändert sich jedes Jahr, so stellen Sie sicher, konsultieren Sie Ihren Steuerberater für die neuesten Informationen, die für Ihre Situation gilt. Jetzt machen Sie sich bereit, ein paar wichtige Konzepte in Steuern für Händler zu lernen, und auf dem Weg gut zeigen Sie in Richtung der Ressourcen, um mehr zu lernen. 1: Kennen Sie Ihre Steuerterminologie Bevor wir in diesen Artikel tauchen, ist es wichtig, einige grundlegende Punkte zu etablieren. Kostenbasis ist ein Begriff youll hören oft bei der Besprechung Steuern für den Handel und Investitionen. Es repräsentiert den Betrag, den Sie ursprünglich für eine Sicherheit plus Provisionen bezahlt haben, und dient als Baseline-Figur, aus der Gewinne oder Verluste ermittelt werden. Wenn Ihr Positionen Wert oben gestiegen ist oder unterhalb Ihrer Kostenbasis sank, wenn Sie die Position schließen, wird es entweder einen Kapitalgewinn oder Kapitalverlust erzeugen. Kapitalgewinne werden generiert, wenn man einen Gewinn aus dem Verkauf eines Wertpapiers für mehr Geld verdient, als man dafür bezahlt hat (oder eine Sicherheit für weniger Geld zu kaufen als beim Verkaufen kurz gesagt). Einzelhändler und Investoren zahlen Steuern auf Kapitalgewinne. Im Allgemeinen, wenn man die Position weniger als ein Jahr (365 Tage) hielt, wäre dies ein kurzfristiger Kapitalgewinn, der mit dem gleichen Satz wie das gewöhnliche Einkommen besteuert wird. Positionen, die länger als ein Jahr gehalten werden, würden als langfristige Kapitalgewinne betrachtet und mit einem niedrigeren Zinssatz in der Regel um 15 gezahlt werden, aber je nach Einkommen könnte es so niedrig wie 5. Kapitalverluste entstehen, wenn Sie einen Verlust entstehen, wenn Verkauft eine Sicherheit für weniger als Sie dafür bezahlt (oder kaufen eine Sicherheit für mehr Geld als erhalten, wenn es kurz zu verkaufen). Wenn Sie kapitalverluste erlebt haben, sollten Sie in der Lage sein, diese Verluste abzurechnen (oder abzuschreiben), bis zu dem Betrag der Kapitalgewinne, die Sie in diesem Jahr erworben haben. Wenn Sie in diesem Jahr mehr Verluste erlebt hätten, könnten Sie zusätzlich bis zu 3.000 Verluste über Ihre Verrechnungsgewinne hinausschreiben. Wenn Ihre verbleibenden Kapitalverluste noch die zusätzliche 3.000 Abschreibung übersteigen, könnten Sie diese Verluste in das nächste Steuerjahr weiterleiten, wenn Sie einen weiteren 3.000 Abzug abheben könnten. Heres ein Beispiel dafür, wie Kapitalverluste von einem Jahr zum nächsten getragen werden konnten: Sagen Sie, dass Sie Verluste von 10.000 und 5.000 in Gewinnen im Handel im Jahr 201X erlebt haben. Als Einzelhändler können Sie 5.000 Ihrer Verluste gegen Ihre 5.000 Gewinne ausgleichen, wodurch Sie Ihre Gewinne als Steuerpflicht ausschalten. Jetzt hast du noch 5.000 Verluste übrig. Sie können im Jahr 2010 3.000 dieser Verluste abziehen und den Rest 2.000 in das nächste Steuerjahr, 201Y, überführen. Nehmen wir an, im Jahr 201Y Sie erlebten 8.000 in Gewinne und 5.000 in Verluste. Sie würden Ihre 5.000 in Verluste gegen die 8.000 in Gewinne versetzen, so dass Sie mit 3.000 in steuerpflichtigen Gewinnen. Heres, wo der 2.000 Verlust aus dem letzten Jahr eintrifft: Du könntest jetzt 2.000 gegen diese 3.000 ausgleichen, so dass du mit nur 1.000 in steuerpflichtigen Gewinnen für 201Y zurückbleibst. 2: Setzen Sie Ihre Positionen in Maxit Tax Manager mit TradeKings Maxit Tax Manager regelmäßig sparen Sie enorm in der Kopfschmerzen Abteilung später. Es ist eine schnelle und einfache Möglichkeit, die steuerlichen Auswirkungen Ihrer Handelsstrategie zu überwachen, während das Jahr fortschreitet, also können Sie Anpassungen nach Bedarf vornehmen. Es kann auch sparen Sie eine Bootladung von Papierkram im April. Um loszulegen, melden Sie sich bei Ihrem TradeKing Brokerage-Account an und gehen Sie dann zu Accounts Maxit Tax Manager. Ihre Positionen bei TradeKing sollten automatisch geladen werden, wenn Sie in einer dieser Positionen von einem anderen Brokerage übertragen werden, müssen Sie die Kostenbasisinformationen hinzufügen. (Gib dir selbst einen Gefallen und fügst diese Daten hinzu, sobald du die Position überbrückst. Auf diese Weise kannst du Maxit Tax Manager alles genauer berechnen und dir die Mühe machen, dein Gedächtnis für diese Informationen später zu reißen.) Als nächstes musst du wählen Ihre Buchhaltungsmethode können Sie dies innerhalb von Maxit unter der Registerkarte Voreinstellungen ausführen. Maxit Tax Manager standardisiert eine Buchhaltungsmethode, die als FIFO bekannt ist (first in, first out). Dies bezieht sich auf Positionen, in denen Sie Aktien zu verschiedenen Kostenbasen im Laufe der Zeit hinzugefügt haben. Zum Beispiel, betrachten Sie eine Position, die Sie wie folgt eingerichtet: Am 1. Mai kauften Sie 100 Aktien von XYZ bei 50 Am 1. Juni kauften Sie 100 weitere Aktien bei 52 Am 1. Juli kauften Sie 100 Aktien bei 53 Am 15. Juli, verkaufen Sie 100 Aktien während XYZ Handel bei 54 Wenn Sie verkauften 100 Aktien am 15. Juli und nicht spezifiziert, welches Los Sie verkauften, würde FIFO davon ausgehen, dass Sie verkaufen die Mai 1 Los (zuerst in, zuerst aus). Ihr steuerpflichtiger Gewinn pro Aktie würde dann als 4 berechnet (54 50, die Mai-Kosten). Wenn Sie sich für eine andere Buchhaltungsmethode LIFO entschieden haben, Ihr steuerpflichtiger Gewinn pro Aktie würde daher ein wenig anders berechnet: 54 53 oder 1. Jetzt können Sie sich fragen, warum nicht immer die niedrigste steuerpflichtige Zahl wählen Ausgezeichnete Frage die Antwort hat zu tun, wie diese einzelne Position in Ihre Gesamtsteuer passt Bild für das Jahr. Wenn Sie schon in diesem Jahr einige Kapitalverluste haben, können Sie mit einem steuerpflichtigen 4 Gewinn ferngehen, da Sie Ihre Verluste gegen diese Gewinne ausgleichen können. Auf der anderen Seite, wenn Sie bereits eine große steuerpflichtige Gewinnrechnung haben, die Entscheidung für LIFO und seine 1 Gewinn könnte mehr Sinn machen. Maxit Tax Manager bietet vier Buchhaltungsmethoden: FIFO, LIFO, MinTax und Versus Purchase. FIFO und LIFO weve bereits in Kürze erklärt. Mit der MinTax-Methode kann Maxit automatisch entscheiden, welche Buchhaltungsmethode für Sie im größeren Bild am sinnvollsten ist, wenn Sie Ihre Kostenbasen und Auslandspositionen am effektivsten haben, damit Maxit Ihr volles Handelssteuerbild sehen kann. Die Vs-Purchase-Methode, die manchmal als Specific ID bezeichnet wird, erlaubt Ihnen, die Standardmethodenergebnisse zu ändern und die Buchhaltungsmethode für einzelne Transaktionen anzupassen. Sobald Ihre Kosten-Basis-Info in Maxit etabliert ist, und Sie haben eine Buchhaltungsmethode gewählt, sind Sie gut auf Ihrem Weg zu sauberen Steueraufzeichnungen. Es ist sinnvoll, Maxit regelmäßig während des ganzen Jahres zu überprüfen, um zu sehen, was Ihre gewählten Buchhaltungsmethoden Implikationen für diese Jahre steuerliche Situation sind. Wenn sich Ihre Handelsmuster ändern, können Sie auch Ihre steuerliche Situation ändern. So möchten Sie vielleicht Ihre Buchhaltungsmethode für die Steueroptimierung ändern. Sie sollten diese Zwischensperren auch in Ihrem Steuerbild mit Ihrem Steuerfachmann teilen. Um Ihre Halbjahressteuer-Situation zu überprüfen, gehe zum Accounts Maxit Tax Manager und klicke auf den Realized GL Tab oben. Hier sehen Sie, was die steuerlichen Implikationen für Ihre Buchhaltungsmethode bisher gewesen sind. Ihr Steuerfachmann kann darauf hindeuten, dass Sie die Rechnungslegungsmethoden Mitte des Jahres für Transaktionen ändern, die Sie vorwärts gehen können, können Sie dies unter der Registerkarte Voreinstellungen tun. Diese erste Einrichtung und gelegentliche Check-Ins sind die Löwen Anteil der Arbeit, die Sie tun müssen. Maxit Tax Manager macht viel von der starken Hebung automatisch. Es wird routinemäßig für Optionen Übung und Abtretung sowie diverse Corporate Aktionen wie SplitsReverse Splits, RightsWarrants, Stock Dividenden, Mergers mit oder ohne Bargeld, Spin Offs, DividendenDividenden reinvestiert und Redemptionscalls anpassen. Maxit füllt auch Ihre Termine D und D1 für Sie automatisch am Jahresende. Arent Sie froh, dass Sie sich nicht um alles sorgen müssen, um mehr über Maxit zu erfahren, schauen Sie bitte unsere FAQs auf Steuern und diese Video-Demonstration auf, wie man es benutzt. 3: Achten Sie auf Waschverkäufe Ein Waschverkauf bezieht sich auf den Kauf und Verkauf von im Wesentlichen die gleiche Sicherheit während eines 61-Tage-Zeitraum oder weniger (30 Tage auf jeder Seite des Handels). Wie der Name schon sagt, sind diese Arten von Transaktionen eine gewaschene Aktivität, aber am Ende sind Sie mit im Wesentlichen die gleiche Position wie vor dieser Aktivität. Sie können Schadensersatzansprüche verlangen, die durch Waschverkäufe für steuerliche Zwecke erzeugt werden. Diese Verluste werden auf eine nachfolgende Transaktion verschoben, die nicht als waschen gilt. Das ist, warum Sie ein genaues Auge auf, welche Transaktionen treffen die Wasch-Verkaufskriterien in den Augen der IRS zu halten. Wenn Sie nicht identifizieren Wasch-Verkäufe richtig, können Sie eine böse Überraschung, wenn Sie Ihre Gewinne und Verluste für Ihre Steuern. Heres ein Beispiel für einen einfachen Waschverkauf: Auf 121201X kaufst du 100 Aktien von ABC für 25. Von 1211201X ABC fällt, also verkaufst du die 100 Aktien von ABC für 23 a 2 Verlust pro Aktie. Auf 1227201X ABC sieht aus wie es könnte ein Comeback, so dass Sie wieder kaufen, erhalten 100 Aktien bei 22. Sie können zunächst denken, Sie können behaupten, dass 2 pro Aktie Verlust von 1211 auf Ihre aktuellen Steuern aber halten Sie Ihre Pferde Unbekannt, Sie, dies Beispiel zählt als Waschverkauf. Anstatt zu behaupten, dass 2 Verlust in der laufenden Steuerjahr, youd stattdessen den Verlust auf die Kostenbasis der neuen Position auf 1227: 22 Kosten pro Aktie von ABC, plus 2 Verlust pro Aktie aus dem Verkauf auf 1211, was zu einem 24 pro Aktie Kostenbasis. Wenn Sie diese 1227201X Aktien von ABC auf 21201Y bei 26 verkaufen, erstellen Sie einen 2 steuerpflichtigen Gewinn, aber dieser Gewinn würde für 201Y gelten, nicht 201X. Wie Sie in diesem Beispiel sehen können, könnte die Anklage auf diese 2 auf Ihre Kostenbasis letztlich sparen Sie ein paar Steuer-Dollar in 201Y, wenn Sie in der Lage, bei 26 pro Aktie zu verkaufen. Ohne sie haften Sie für einen 4 steuerpflichtigen Gewinn, nicht 2. Aber Sie können auch leicht sehen, wie die Wäsche Verkäufe Dinge komplizieren, vor allem, wenn Sie nicht wissen, dass sie existieren und Sie nicht für sie zu erklären. Es wird klebriger. Wash-Verkäufe gelten nicht nur für einfache Kauf-Verkauf-Kauf-Transaktionen wie das Beispiel oben, sondern auch für andere, die Sie nicht erwarten können. Transaktionen von im Wesentlichen die gleichen Wertpapiere können Aktien - und Optionsgeschäfte als Waschverkäufe verpacken, wenn Sie kaufen, dann verkaufen XYZ, dann kaufen Sie eine Anrufoption auf XYZ, zum Beispiel. Die IRS kann sogar eine Transaktion eine Wäsche, wenn die Wertpapiere in verwandten Sektoren verkaufen ATT und dann Kauf Verizon, beide Telekom-Unternehmen. Verwirrt sei nicht TradeKings Maxit Tax Manager wird Sie darauf aufmerksam machen, den Umsatz in Ihrem Transaktionsbuch zu waschen und Gewinne und Verluste für jedes Konto zu realisieren. Diese automatisierte Buchhaltung sollte sparen Sie Ihre Steuerberater Lasten der Buchhaltung Zeit in herauszufinden, alle Wasch-Verkauf und sparen Sie einige Steuer-Prepits als Ergebnis. Um auf den IRS-Waschregeln zu bleiben, halten Sie diesen Link praktisch: 4: Steuerliche Verzweigungen für die Gründung Ihres Handels als Geschäft In 1 dieses Artikels haben wir diskutiert, wie einzelne Anleger nur bis zu 3.000 Kapitalverluste pro Jahr und minimale Aufwendungen beanspruchen können (wenn überhaupt). Handelsgeschäfte können in der Regel höhere Verluste abschreiben, breitere Ausgaben im Zusammenhang mit dem Geschäft beanspruchen und weniger Sorgen um die Verkaufsregeln machen. Wenn Sie die folgenden breiten Kriterien erfüllen, sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater darüber, ob (und wie) sollten Sie die Gründung Ihres Handels als Unternehmen betrachten: Sie versuchen, von den täglichen Marktbewegungen von Wertpapieren zu profitieren, nicht nur von Dividenden oder Kapitalzuwachs (dies bedeutet nicht Zwangsläufig bedeutet, dass Sie buchstäblich handeln auf einer täglichen Basis) Ihr Handel ist erheblich mehr als 338 Trades jährlich Ihre Handelsaktivität wird mit Kontinuität und Regelmäßigkeit durchgeführt Wenn Sie diese breiten Kriterien erfüllen, setzen Sie sich mit Ihrem Steuerfachmann und diskutieren die Besonderheiten im Detail, bevor Sie loslegen . Deklarieren Sie sich ein professioneller Trader ist nicht unbedingt so klar wie andere Formen der Selbstständigkeit Einkommen. Ein Steuerfachmann kann Ihnen helfen, Ihr Handelsgeschäft auf surer Fußboden zu etablieren und Sie über die Regeln zu informieren, die auf Ihre persönliche Situation zutreffen. 5: Führen Sie Ihre Ruhestand Konten Wenn Sie bereits ein individuelles Ruhestand Konto (IRA), vergessen Sie nicht, in diesem Jahr beitragen. Wenn Sie steuerpflichtiges Einkommen haben, können Sie bis zu 5.000 im Jahr 2010 und bis zu 6.000 beitragen, wenn Sie über 50 Jahre alt sind. Die IRS-Website kann Ihnen mehr sagen. Sie können in der Lage sein, diese Beiträge als Steuerabzug auf Ihr aktuelles Einkommen zu verlangen und die Vorteile der steuerlich verzögerten Compoundierung im Laufe der Jahre zu nutzen. (Ihr Steuerberater kann Ihnen die volle Schaufel geben.) Wenn Sie nicht bereits ein Ruhestandkonto haben, sprechen Sie mit Ihrem Steuer-Kerl oder gal über das Setzen eines oben. TradeKing bietet eine Vielzahl von Ruhestand-Account-Typen, und Ihre Steuer-Profi kann Ihnen helfen herauszufinden, welche Art von Konto am besten passt Ihre Ruhestand Anlagestrategie. 6: Konsultieren Sie Ihren Steuer-Kerl oder gal - früh und oft. Das hört man auf. Die Welt der Steuern für Händler und Investoren hat eine ganze Reihe von Regeln, die Sie vielleicht unerwartet finden, auch wenn Sie Ihre eigenen 1040 erfolgreich seit Jahren schaukeln. Wir arent Steuer-Spezialisten bei TradeKing, und wir bieten keine personalisierte Steuerberatung, aber es gibt viele qualifizierte Leute da draußen, die tun. Investiere ein paar Dollar bei der Einstellung eines Steuerfachmanns und nutze seinen Rat. Eine kleine Zwischenberatung kann einen langen Weg in Richtung Verwaltung Ihrer Steuern effektiv kommen 15. April. Holen Sie sich 1.000 in Free Trade Commission Today Trade Provision kostenlos, wenn Sie ein neues Konto mit 5.000 oder mehr zu finanzieren. Verwenden Sie den Promo-Code FREE1000. Profitieren Sie von niedrigen Kosten, hoch bewerteten Service und preisgekrönten Plattform. Jetzt anfangen E-Mail-Optionen beinhalten Risiken und sind nicht für alle Investoren geeignet. Für weitere Informationen, überprüfen Sie bitte die Merkmale und Risiken der Standard-Optionen Broschüre verfügbar bei tradeODOD, bevor Sie mit dem Handel Optionen. Optionen Anleger können den gesamten Betrag ihrer Investition in einem relativ kurzen Zeitraum verlieren. Der Online-Handel hat Risiken aufgrund von Systemreaktionen und Zugriffszeiten, die aufgrund von Marktbedingungen, Systemleistung und anderen Faktoren variieren. Ein Investor sollte diese und zusätzliche Risiken vor dem Handel verstehen. 4,95 für Online-Aktien und Optionsgeschäfte, fügen Sie 65 Cent pro Optionsvertrag hinzu. TradeKing erhebt zusätzlich 0,35 € pro Vertrag auf bestimmte Indexprodukte, bei denen die Umtauschgebühren erhoben werden. Siehe unsere FAQ für Details. TradeKing fügt 0,01 pro Aktie auf die gesamte Bestellung für Aktien mit einem Preis von weniger als 2,00 hinzu. Siehe unsere Provisionen und Gebühren Seite für Provisionen auf Broker-assisted Trades, Low-Cost-Aktien, Option Spreads und andere Wertpapiere. Neue Kunden sind nach dem Eröffnen eines TradeKing-Kontos mit einem Minimum von 5.000 für dieses Sonderangebot berechtigt. Sie müssen das Free Trade Provisionsangebot beantragen, indem Sie beim Öffnen des Kontos den Promotion Code FREE1000 eingeben. Neue Konten erhalten 1.000 in Provisionsguthaben für Eigenkapital, ETF und Optionsgeschäfte, die innerhalb von 60 Tagen nach der Finanzierung des neuen Kontos ausgeführt werden. Die Provisionsgutschrift nimmt einen Werktag ab dem anzuwendenden Finanzierungsdatum an. Um für dieses Angebot zu qualifizieren, müssen neue Konten von 12312016 eröffnet und mit 5.000 oder mehr innerhalb von 30 Tagen nach Kontoeröffnung finanziert werden. Kommission kreditiert Eigenkapital, ETF und Optionsaufträge einschließlich der pro Vertragskommission. Ausübungs - und Abtretungsgebühren gelten weiterhin. Sie erhalten keine Barausgleichszahlung für unbenutzte Freiverkehrungen. Das Angebot ist nicht übertragbar oder gültig in Verbindung mit einem anderen Angebot. Nur für US-Einwohner offen und schließt Mitarbeiter der TradeKing Group, Inc. oder ihrer Tochtergesellschaften, der aktuellen TradeKing Securities, LLC Account-Inhaber und neuer Kontoinhaber aus, die in den letzten 30 Tagen ein Konto bei TradeKing Securities, LLC geführt haben. TradeKing kann dieses Angebot jederzeit ohne vorherige Ankündigung ändern oder abbrechen. Die Mindestgelder von 5.000 müssen auf dem Konto (abzüglich etwaiger Handelsverluste) für mindestens 6 Monate bleiben oder TradeKing kann das Konto für die Kosten der auf das Konto vergebenen Bargeld berechnen. Das Angebot gilt nur für ein Konto pro Kunde. Andere Einschränkungen können gelten. Dies ist kein Angebot oder eine Aufforderung in einer Gerichtsbarkeit, wo wir nicht berechtigt sind, Geschäfte zu machen. Zitate werden mindestens 15 Minuten verspätet, sofern nicht anders angegeben. Marktdaten, die von SunGard angetrieben und implementiert werden. Firmengrunddaten von Factset. Ertragsschätzungen von Zacks. Investmentfonds und ETF-Daten von Lipper und Dow Jones Company zur Verfügung gestellt. Kommissionsfreies Kauf zum Angebot ist nicht für Multi-Leg-Trades gelten. Multiple-Leg-Optionen Strategien beinhalten zusätzliche Risiken und mehrere Provisionen. Und kann zu komplexen Steuerbehandlungen führen. Bitte wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Implizite Volatilität repräsentiert den Konsens des Marktes hinsichtlich der künftigen Aktienkursvolatilität oder der Wahrscheinlichkeit, einen bestimmten Preis zu erreichen. Die Griechen stellen den Konsens des Marktes dar, wie die Option auf Veränderungen in bestimmten Variablen reagieren wird, die mit der Preisgestaltung eines Optionskontrakts verbunden sind. Es gibt keine Garantie dafür, dass die Prognosen der impliziten Volatilität oder der Griechen korrekt sind. Anleger sollten die Anlageziele, - risiken, - aufwendungen und - aufwendungen für Investmentfonds oder Exchange Traded Funds (ETFs) sorgfältig berücksichtigen, bevor sie investieren. Der Prospekt eines Investmentfonds oder ETF enthält diese und andere Informationen und kann per E-Mail an Servicetradeking erhalten werden. Die Anlageerträge schwanken und unterliegen der Marktvolatilität, so dass ein Anleger, wenn er eingelöst oder verkauft wird, mehr oder weniger als die ursprünglichen Kosten wert sein kann. ETFs unterliegen Risiken ähnlich denen der Aktien. Einige spezialisierte börsengehandelte Fonds können zusätzlichen Marktrisiken unterliegen. TradeKings Fixed Income-Plattform wird von Knight BondPoint, Inc. bereitgestellt. Alle auf der Knight BondPoint-Plattform eingereichten Angebote (Angebote) sind Limit Orders und werden nur bei Angeboten (Geboten) auf der Knight BondPoint-Plattform ausgeführt. Knight BondPoint veranlasst keine Aufträge zu einem anderen Veranstaltungsort für die Bestellung und Ausführung. Die Informationen werden aus Quellen gewonnen, die als zuverlässig gelten, jedoch ist ihre Richtigkeit oder Vollständigkeit nicht garantiert. Informationen und Produkte werden nur auf einer bestmöglichen Agenturbasis bereitgestellt. Bitte lesen Sie die vollständigen Fixed Income Allgemeine Geschäftsbedingungen. Die festverzinslichen Anlagen unterliegen verschiedenen Risiken, einschließlich Änderungen der Zinssätze, Kreditqualität, Marktbewertung, Liquidität, Vorauszahlungen, vorzeitige Rückzahlung, Firmenveranstaltungen, steuerliche Auswirkungen und andere Faktoren. 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